國企合規(guī)管理的重要性

國企合規(guī)管理是以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可分為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)管理不到位，企業(yè)可能面臨行政罰款、資質(zhì)撤銷等處罰；責(zé)任人可能面臨組織處理、扣減薪酬、紀(jì)律處分等處罰，嚴(yán)重者可能會被移送至國家監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處理。合規(guī)管理嚴(yán)重不當(dāng)，可能會為企業(yè)帶來巨大損失，為內(nèi)部相關(guān)工作人員帶來刑事風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理的重要性可見一斑。

黨的十九屆五中全會提出，要加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局。在構(gòu)建新發(fā)展格局背景下，國企合規(guī)管理的重要性進(jìn)一步凸顯。國有企業(yè)作為國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，將在圍繞以供給側(cè)改革為主線、加快構(gòu)建新發(fā)展格局的過程中扮演至關(guān)重要的角色，加強(qiáng)合規(guī)管理則是國企在構(gòu)建新發(fā)展格局過程中發(fā)揮示范引領(lǐng)作用的必然要求。

如何提升國企合規(guī)管理水平

第一，了解主要違規(guī)情形，建立“負(fù)面清單”

管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可以從建立“負(fù)面清單”、了解央企、國企的主要違規(guī)情形開始。以工程承包建設(shè)為例，可將以下常見違規(guī)情形列入負(fù)面清單：未按規(guī)定對合同標(biāo)的進(jìn)行調(diào)查論證或風(fēng)險(xiǎn)分析；未按規(guī)定履行決策和審批程序，或未經(jīng)授權(quán)和超越授權(quán)投標(biāo)；違反規(guī)定，無合理商業(yè)理由以低于成本的報(bào)價(jià)中標(biāo)；未按規(guī)定履行決策和審批程序，擅自簽訂或變更合同等。以投資并購方面為例，未按規(guī)定開展盡職調(diào)查或盡職調(diào)查未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析等；投資并購過程中授意、指使中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)單位出具虛假報(bào)告等行為可以列入負(fù)面清單。

第二，了解國企合規(guī)管理體系建設(shè)操作要點(diǎn)

管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)建立完整有效的國企合規(guī)管理體系。在組織構(gòu)架方面，央企、國企不僅需要公司董事會、監(jiān)事會等常設(shè)機(jī)關(guān)與經(jīng)理層分別負(fù)責(zé)合規(guī)體系建設(shè)的決策、監(jiān)督與具體實(shí)行，還應(yīng)特別注意合規(guī)管理委員會及合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的設(shè)立。央企必須設(shè)立合規(guī)管理委員會，地方國企可以設(shè)立合規(guī)管理委員會，也可以由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會承擔(dān)合規(guī)管理委員會的職能。合規(guī)管理負(fù)責(zé)人一般由企業(yè)總法律顧問擔(dān)任，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門，組織牽頭企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)管理工作。

完整的合規(guī)管理制度，應(yīng)包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、合規(guī)審查、違規(guī)問責(zé)、合規(guī)管理評估等機(jī)制。整體應(yīng)注意制訂全員合規(guī)行為規(guī)范，構(gòu)建重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)合規(guī)管理制度，并將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。具體如下：

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制應(yīng)當(dāng)能夠系統(tǒng)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度及潛在后果，如有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，應(yīng)判定風(fēng)險(xiǎn)屬于典型性、普遍性、嚴(yán)重性風(fēng)險(xiǎn)中的哪一種類并發(fā)布預(yù)警；

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制應(yīng)當(dāng)能夠制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，采取有效措施，及時(shí)應(yīng)對處置。當(dāng)有重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)由合規(guī)委員會統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)，合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭，相關(guān)部門協(xié)同配合化解風(fēng)險(xiǎn)；

合規(guī)審查機(jī)制應(yīng)當(dāng)能夠?qū)σ?guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營等事項(xiàng)進(jìn)行審查；

違規(guī)問責(zé)制度應(yīng)當(dāng)明確違規(guī)責(zé)任范圍、懲處標(biāo)準(zhǔn)；暢通舉報(bào)渠道，以便及時(shí)開展調(diào)查；有能力嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任；

合規(guī)管理評估應(yīng)定期對合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行分析；對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)問題：深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。

在合規(guī)管理制度成功構(gòu)建后，可以參考以下措施保障合規(guī)管理制度順利施行：將合規(guī)考核的結(jié)果納入對員工或管理人員整體的考核標(biāo)準(zhǔn)；充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)時(shí)代的優(yōu)勢，利用信息工具提高合規(guī)管理效率；對合規(guī)團(tuán)隊(duì)開展定期培訓(xùn)，提升強(qiáng)化企業(yè)的合規(guī)文化；定期報(bào)告企業(yè)內(nèi)外部重要合規(guī)事項(xiàng)等。

專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)提供的合規(guī)管理法律服務(wù)。在合規(guī)管理制度層面，律師團(tuán)隊(duì)能夠幫助企業(yè)從零到有構(gòu)建合規(guī)管理制度；律師團(tuán)隊(duì)可以幫助對已有的合規(guī)管理制度進(jìn)行梳理，識別風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行完善；律師團(tuán)隊(duì)可以協(xié)助企業(yè)對外部的商事合作、投資并購進(jìn)行盡調(diào)，充分識別風(fēng)險(xiǎn)并通過交易方案設(shè)計(jì)論證從源頭上防控風(fēng)險(xiǎn)；違規(guī)事項(xiàng)發(fā)生后，律師的專業(yè)視角有助于合規(guī)管理部門降低行政乃至刑事風(fēng)險(xiǎn)。

針對企業(yè)的不同需求，律師團(tuán)隊(duì)可以打造不同的專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃。如工程投資項(xiàng)目專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，相比違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后再由律師介入，在各方主體系統(tǒng)投入之前，由律師團(tuán)隊(duì)進(jìn)行合規(guī)論證、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)把關(guān)及協(xié)助進(jìn)行必要的過程管控，可以避免違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，降低由此導(dǎo)致的不必要的損失。又如，目前不少PPP項(xiàng)目會委托資產(chǎn)管理公司進(jìn)行運(yùn)營尤其是涉及商業(yè)配套設(shè)施的招租運(yùn)營，很多建筑業(yè)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的經(jīng)營性資產(chǎn)，未來可能也會集中由資產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)管理。對于此類租賃性資產(chǎn)，律師團(tuán)隊(duì)打造的專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，可以幫助資產(chǎn)管理公司實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理，降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

另外，一方面，合規(guī)管理制度涉及企業(yè)經(jīng)營相關(guān)的重點(diǎn)領(lǐng)域包括市場交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、財(cái)務(wù)稅收、勞動(dòng)用工、知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)伙伴等多個(gè)方面，合規(guī)管理跨度大、涉及面廣；另一方面還涉及企業(yè)經(jīng)營和公司治理不同維度以及國內(nèi)國際不同市場和法域的相關(guān)規(guī)定，對律師團(tuán)隊(duì)的專業(yè)度和不同專業(yè)間的業(yè)務(wù)協(xié)同都提出了相當(dāng)高的要求和挑戰(zhàn)。國企在開展合規(guī)管理業(yè)務(wù)過程中，也應(yīng)結(jié)合自身的合規(guī)管理需求合理選擇適合的合規(guī)管理律師團(tuán)隊(duì)。

中國將全面進(jìn)入綠色低碳時(shí)代。在構(gòu)建新發(fā)展格局背景下，國企應(yīng)注重合規(guī)管理，在踐行綠色低碳發(fā)展理念的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，在依法治企的軌道上。         （來源：新浪財(cái)經(jīng)）